Нацбанк ужесточает контроль за выводом денег из Украины

Национальный банк Украины увеличил перечень документов, необходимых для выдачи лицензии на осуществление инвестиций за рубеж. Теперь резиденту необходимо будет предоставлять в Нацбанк и информацию из Министерства доходов и сборов о выполнении обязательств налогоплательщика (для юридических лиц) или справку о поданной декларации об имущественном состоянии и доходах (для физических лиц). Об этом говорится в постановлении НБУ «Об утверждении изменений к инструкции о порядке выдачи индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу», обнародованном на сайте парламента.

Согласно постановлению, документы будут предоставляться в случае осуществления инвестиции на сумму более €10 тыс. в пользу одного лица.

В списке документов также оригиналы или нотариально заверенные копии документов о регистрации доли в уставном капитале (объекта инвестиции), которую планирует получить резидент, выписка со счета в ценных бумагах, сертификат корпоративных прав и учредительные документы нерезидента, содержащие информацию о зарегистрированном уставном капитале.

В Миндоходов поддерживают идею НБУ, объясняя свою позицию тем, что у министерства появится дополнительный инструмент учета доходов украинцев за границей.

«Если гражданин намерен осуществить инвестицию за рубеж, ему необходимо будет предоставить информацию о происхождении инвестируемых средств. Таким образом министерство сможет проконтролировать, откуда у резидента капитал», — объяснил руководитель пресс-службы Миндоходов Андрей Соколов.

По словам источника из аппарата Кабинета министров, пожелавшего остаться неназванным, информация о происхождении средств поможет Миндоходов выявлять неплательщиков налога на доходы физических лиц (НДФЛ). «Резидент просто не сможет вывести капитал из Украины, если не предоставит декларацию о доходах в налоговый орган, так что ему не удастся избежать уплаты НДФЛ», — утверждает собеседник.

Правда, эксперты не разделяют оптимизма чиновников. Управляющий партнер BakerTilly Александр Почкун сомневается, что Миндоходов таким способом удастся привлечь больше поступлений от подоходного налога, ведь инвестиции за границу и так осуществляют «белые» плательщики, а НБУ нужно формальное подтверждение от резидента о способности инвестировать. «Введение нескольких дополнительных мер может быть направлено на выявление неплательщиков — если физлицо имеет средства на инвестиции, логично, что ему нужно предоставить декларацию о доходах и уплатить НДФЛ. Но я в своей практике таких не встречал. У компаний, выводящих капитал за рубеж, достаточно официальных доходов для этого», — поясняет эксперт.